Retraite ostéopathe : le PER, moins d’impôt dès cette année. N’ayez crainte, on sait manipuler vos garanties avec précaution.
Votre retraite obligatoire relève de la Cipav. Beaucoup d'ostéopathes exercent en micro-entreprise : le PER reste intéressant, mais la déduction se fait alors sur votre revenu global, avec un plafond différent de celui du simulateur.
Vous êtes en micro-entreprise ? En micro-entreprise, vos versements se déduisent de votre revenu global, dans la limite de 10 % de vos revenus professionnels de l'année précédente : au moins 4 710 € et au plus 37 680 € en 2026. Le simulateur ci-dessous applique la règle du régime réel.
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Votre économie d'impôt
- Votre plafond de déduction 2026
- Versement pris en compte
Estimation 2026 pour un travailleur non salarié au régime réel, versement effectué avant 70 ans, hors autres versements retraite déjà déduits (ancien contrat Madelin retraite, PER d'entreprise…). Le gain est calculé à votre taux marginal : il peut être un peu inférieur si la déduction vous fait changer de tranche. Les sommes déduites sont imposées à la sortie.
Ce calcul existe aussi en page dédiée, avec les règles détaillées : notre simulateur PER des soignants libéraux.
Votre retraite d’ostéopathe à la Cipav
Beaucoup d'ostéopathes démarrent en micro-entreprise. Voici comment vos cotisations deviennent, année après année, des droits à la retraite.
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Un forfait à l’Urssaf
En micro-entreprise, vous réglez à l'Urssaf un pourcentage de votre chiffre d'affaires : 23,20 % en 2026. Ce forfait finance à la fois votre santé, vos retraites et votre invalidité-décès.
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Des points achetés chaque année
Vos cotisations de retraite de base et complémentaire se transforment chaque année en points. Les années de faible chiffre d'affaires, vous en achetez moins.
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Ce que vaut un point en 2026
Un point du régime de base vaut 0,6599 € de retraite annuelle, un point du régime complémentaire 2,89 €. La base est plafonnée à 557 points par an.
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Aucune indemnité en cas d’arrêt
La Cipav ne verse pas d'indemnités journalières : après le 90e jour d'arrêt, seule une prévoyance personnelle maintient vos revenus. Voir la prévoyance de l'ostéopathe.
Sources : Cipav, cotiser pour acquérir des droits ; Cipav, comment est calculée ma retraite.
Trois exemples chiffrés (2026)
| Bénéfice annuel | Versements déductibles | Économie à 30 % | Économie à 41 % |
|---|---|---|---|
| 50 000 € | 5 291 € | 1 587 € | 2 169 € |
| 90 000 € | 15 291 € | 4 587 € | 6 269 € |
| 150 000 € | 30 291 € | 9 087 € | 12 419 € |
Travailleur non salarié au régime réel, plafond de l'article 154 bis du Code général des impôts, plafond annuel de la Sécurité sociale 2026 : 48 060 €. Votre tranche d'imposition figure sur votre avis d'impôt.
Ce qui compte pour un ostéopathe
- En micro-entreprise : déduction sur votre revenu global
- Au régime réel : déduction sur votre bénéfice, souvent plus favorable
- Une épargne débloquable pour l’achat de votre résidence principale
Les points à vérifier
Votre plafond de déduction, la gestion de l'épargne, les frais et la cohérence avec votre prévoyance : les points à vérifier avant d'ouvrir un PER sont détaillés sur notre page Retraite et PER.
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Vos questions, nos réponses
Je suis ostéopathe en micro-entreprise : puis-je déduire mes versements PER ?
Oui, de votre revenu global, dans la limite de 10 % de vos revenus professionnels de l'année précédente (avec un minimum et un maximum fixés chaque année). Le simulateur de cette page applique la règle du régime réel : en micro-entreprise, nous faisons le calcul avec vous.
Le forfait micro-entrepreneur finance-t-il ma retraite ?
Oui, en partie : le forfait de 23,20 % du chiffre d'affaires réglé à l'Urssaf en 2026 finance votre protection sociale, dont vos retraites de base et complémentaire à la Cipav et votre invalidité-décès. Le nombre de points que vous obtenez dépend donc de votre chiffre d'affaires.
Combien un ostéopathe peut-il déduire sur un PER en 2026 ?
Au régime réel, le plafond est de 10 % du bénéfice (retenu dans la limite de 8 fois le plafond annuel de la Sécurité sociale, soit 384 480 € en 2026), plus 15 % de la part du bénéfice comprise entre 1 et 8 fois ce plafond, avec un minimum de 4 806 €. Pour un bénéfice de 90 000 €, cela représente 15 291 € de versements déductibles.
Et en micro-entreprise ?
En micro-entreprise, vos versements se déduisent de votre revenu global, dans la limite de 10 % de vos revenus professionnels de l'année précédente : au moins 4 710 € et au plus 37 680 € en 2026. Nous faisons alors le calcul avec vous.
Puis-je récupérer mon épargne avant la retraite ?
Oui, dans des cas prévus par la loi : achat de votre résidence principale et accidents de la vie (invalidité, décès du conjoint, surendettement, fin de droits au chômage, liquidation judiciaire de votre activité). Sinon, l'épargne est disponible au départ à la retraite.
Rente ou capital à la retraite ?
Pour vos versements volontaires, vous choisissez au moment du départ : capital (en une ou plusieurs fois), rente à vie, ou un mélange des deux. Les versements déduits à l'entrée sont imposés à la sortie : nous vous aidons à choisir la formule la plus douce fiscalement.
Page mise à jour le 8 novembre 2026. Règles fiscales 2026 (articles 154 bis et 163 quatervicies du Code général des impôts, service-public.gouv.fr), susceptibles d'évoluer chaque année.
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